FPの基礎知識

ファイナンシャルプランナーの業務は、税理士の業務範囲である税金と密接に関わることもあります。

ここでは、ファイナンシャルプランナーの基礎知識をご紹介していきます。

経営者・資産家の方は、資金計画・税金・相続についてなど、ぜひ一度ご覧ください。随時、内容を追加していきますので、ご期待ください。

目次

ライフプランニングと資金計画

FPの仕事と税理士との関わり・ファイナンシャルプランニングとは

各ライフイベントにおけるライフプランニングのツールと考え方

教育資金・住宅資金・老後資金などライフプランにおける資金計画

社会保険の主な種類と公的医療保険・公的介護保険の理解

医療保険における健康保険・国民健康保険の保険料・給付内容

労働保険（労災保険・雇用保険）の対象者・保険料・給付内容

国民年金・厚生年金の保険料納付と主な給付内容

老齢給付 老齢基礎年金の受給資格期間・年金額・繰り上げと繰り下げ

老齢給付 老齢厚生年金の受給要件・年金額・繰り上げと繰り下げ

障害給付・遺族給付の概要・各年金額の給付内容

確定給付年金・確定拠出年金などの企業年金、自営業者の年金制度

公的年金にかかる税金、クレジットカードの基礎知識

リスクマネジメント

リスクマネジメントのための保険・3つの私的保険と保険法・保険業法

大数の法則と収支相等の原則、保険契約者保護機構による契約者保護

生命保険の用語集・保険料算定の基礎と配当金のしくみ

生命保険の手続き・保険料払い込み・保障額計算・主な種類一覧

個人年金保険・変額個人年金保険・特約・契約継続制度・契約の見直し

生命保険と税金（控除や保険金を受け取った時の税金・非課税の場合）

法人契約の生命保険料・受け取り保険金の経理処理・経費（損金）計上

損害保険の基本用語・損害保険料独自の基本原則と構成

火災保険の種類と支払い額の算出方法/地震保険の3つのポイント

自動車保険・傷害保険・賠償責任保険それぞれのポイント/損害保険料と税金

第三分野の保険とは？医療保険・がん保険・介護保障保険・所得補償保険など主な種類のご紹介

タックスプランニング

国税・地方税、直接税・間接税など税金の主な分類/所得税とは

所得税が課税されないもの/計算の主な流れ/青色申告の要件と特典は？

利子所得とは？配当所得とは？それぞれの所得金額の計算方法

不動産所得とは？事業所得とは？それぞれの計算と課税方法

給与所得とは？退職所得とは？それぞれの計算と課税方法

山林所得とは？譲渡所得とは？それぞれの計算と課税方法

一時所得とは？雑所得とは？それぞれの計算と課税方法

損益通算・損失の繰越控除を行い各所得金額を合算して、課税標準を計算

14種類の所得控除を課税標準から引いて、課税所得金額を計算

14種類の所得控除の各要件・控除額・それぞれのポイント

総合課税・分離課税の税率を課税所得金額にかけて、所得税額を計算

所得税額から3つの税額控除額を引いて、申告税額を計算

確定申告で所得税額を計算して申告・源泉徴収票の見方

個人住民税・個人事業税とは？それぞれの概要と納付方法

相続

相続とは？法定相続人とは？相続人となる人など相続の基本事項

相続分とは？相続人が選択できる相続の承認と放棄

遺産分割とは？分割の種類と方法、遺言書3つの種類

遺留分とは？遺留分権利者と割合/成年後見制度とは？2つの種類

相続税とは？課税価格を・総額を計算して納付額を出す相続税の基本

【相続税の計算の流れ1.】相続人の各課税価格を計算する

【相続税の計算の流れ2.】相続税の総額を計算する

【相続税の計算の流れ3.】各相続人の納付税額を計算する

相続税の申告・納付のポイント【提出期限や提出先・延納・物納】

贈与とは？贈与の形態と納税義務者、計算〜申告納付の流れ

贈与税の計算の仕方　贈与財産の定義・基礎控除・税率の基礎

配偶者控除・相続時精算課税制度など贈与税の特例

贈与税の申告のポイント・納付と延納の要件

財産の評価と宅地の2つの評価方法（路線価方式・倍率方式）

小規模宅地等の評価減の特例/その他の財産（株式・ゴルフ会員権など）の評価

不動産

不動産とは？土地の公的な価格/3つの鑑定評価の方法

不動産登記簿の構成（表題部・権利部）と登記の効力

宅地建物取引業・宅地建物取引士とは？媒介契約の種類と報酬（手数料）限度額

不動産の売買契約における手付金・危険負担・瑕疵担保責任

【不動産に関わる法律】借地借家法とは？

【不動産に関わる法律】区分所有法とは？

【不動産に関わる法律】都市計画法とは？

【不動産に関わる法律】農地法とは？

【不動産に関わる法律】建築基準法とは？

建ぺい率（建蔽率）とは？建ぺい率の計算方法

容積率とは？容積率の計算方法

農地法とは？農地等を取引する場合の許可

不動産取得税とは？かんたんな計算方法

登録免許税とは？不動産登記の種類とかんたんな計算方法

税金の知識　不動産における消費税（かかる取引・かからない取引）・印紙税

不動産保有で毎年かかる税金　固定資産税とは？

不動産保有で毎年かかる税金　都市計画税とは？

不動産譲渡でかかる税金　譲渡所得の所得税/特例と特別控除

※投稿時点の情報であり、現在の法律と変わっている可能性がございます。ご了承くださいませ。